تحليل النسب المالية لقياس أداء الشركات

Course Properties

Course date: 05-11-2017
Course End Date: 09-11-2017
Location Cairo

الهدف العام:
               • تمكين المشاركين من تهيئة التقارير المالية لإجراء التحليل المالى ، واستخدام أدوات حديثة يمكن

                     من خلالها تقييم الأداء المالى للمنظمات وتحليل مؤشرات الربحية والسيولة والمديونية وتقييم كفاءة

                      استخدام الموارد فى ضوء حالات عملية متنوعة

               • تزويد المشاركين بأدوات حديثة للتنبؤ بالأداء المالى المستقبلى والتقرير عن حالات الفشل أو النجاح

                     المالى للمنظمات ، واستعراض مداخلإعادة الهيكلة

               • إكساب المشاركين مهارات فى إجراء التحليل المالي التطبيقي على عدد من الشركات ،وبما يمكن المشاركين

                      من إجراء تقييم واقعي للأداء المالي وطبقا للممارسة العملية لعدد من الشركات التي تمثل قطاعات مختلفة في الاقتصاد

               • تفعيل أداء المشاركين في إعداد وعرض التقارير بنتائج التحليل المالي والأداء الاقنصادى ووفقا لمنهجية

                      تعتمد على أدوات موضوعية وحديثة

موجــة إلـــي:
               • المدراء الماليين والمحاسبين ومدققي الحسابات وكل العاملين بالإدارات المالية وإدارة الحسابات
               • مدراء ورؤساء أقسام التخطيط والمتابعة والراغبون في تنمية مهاراتهم في أعمال  التخطيط والتحليل

                      للأداء المالي للمنظمة

المحتويات الرئيسية:
               • مقدمة عن البيانات المالية والتقارير المالية والحاجة للتحليل المالى لها
               • ماهية وأنواع البيانات المالية
                                 نظم المعلومات المالية فى القطاع الخاص :المدخلات – التشغيل – المخرجات
                                 المعيار المحاسبي الدولى رقم (1) عرض القوائم المالية
                                 الإطار النظرى لإعداد البيانات المالية
                                 القوائم المالية وأنواعها
                                 السياسات المحاسبية المتبعة في إعداد القوائم المالية
                                 عرض حالات عملية متنوعة  

             • طبيعة والحاجة إلى التحليل المالى للبيانات المالية
                                 مفهوم التحليل المالى .
                                 أهمية وأهداف التحليل المالى
                                 مراحل التحليل المالى
                                 تعديل القوائم المالية طبقا لمتطلبات التحليل المالى
                                 حالات عملية متنوعة لكيفية إجراء تعديل للقوائم المالية طبقا لمتطلبات التحليل المالى
                                 فترة التحليل المالى خلال السنة المالية ونهاية السنة المالية

             • إجراءات تنفيذ التحليل المالى للقوائم المالية
               • التحليل المالى الأفقى والرأسى للقوائم المالية
                                 مفهوم وأهمية وخطوات إجراء التحليل الأفقى والرأسى للقوائم المالية
                                 حالة عملية واقعية لتنفيذ التحليل الأفقى والرأسى على إحدى الشركات
                                    الدروس المستفادة من التحليل الأفقى والرأسى وإعداد التقرير الملخص عن الأداء المالى  المبدئى

               • التحليل المالى بالنسب والمؤشرات المالية لأغراض التقرير عن السيولة والائتمان

                                 مفهوم النسب والمؤشرات المالية.
                                 الاعتبارات التي يجب مراعاتها عند استخدام النسب والمؤشرات المالية .
                                 تبويب النسب والمؤشرات المالية.
                                 مؤشرات السيولة (قرارات الإقراض والائتمان قصيرة الأجل) – فترة الدفاعية – حالات عملية
                                 مؤشرات المديونية (قرارات الائتمان طويلة الأجل) – حالات عملية متنوعة 

 

              • التحليل المالى لأغراض تقويم الأداء المالى والتنبؤ بالأداء المالى المستقبلى
               • التحليل المالى بالنسب والمؤشرات المالية لأغراض تقويم الأداء المالى
                                 مؤشرات الربحية ) قرارات الاستثمار) 
                                 مؤشرات تقييم كفاءة استخدام الموارد
                                 كيفية احتساب المعدل الكفء للعائد على الاستثمار
                                 حالة تطبيقية شاملة للاستثمار فى ضوء البيانات المالية
                                 المداخل المختلفة لإعادة الهيكلة ورفع معدل العائد على الاستثمار
                                 حالات عملية     

           • التخطيط والتحليل المالي للعناصر المؤثرة علي أداء الشركات
                                 التخطيط المالي للحسابات المدينة
                                 تخطيط وتقييم الإستثمارات المالية
                                 تخطيط وتقييم المخزون النفطي         

      • التحليل المالى بالنسب والمؤشرات المالية لأغراض التنبؤ بالأداء المالى المستقبلى
                                 نموذج التمان للتنبؤ بالنجاح أو الفشل المالى للمنشآت 
                                 حالة عملية للتنبؤ بالتعثر الاقتصادي والتعسر المالي الحقيقي والفني لإحدى المنشآت
                                 نموذج دي بون للتنبؤ بالأداء المالى للمنشآت ... حالات عملية
                                 حالات تطبيقية متنوعة
                                 التحليل المقارن للأداء المالى : تحليل الاتجاه - تحليل الصناعة  

              • الإتجاهات الحديثة للتخطيط المالي لأداء الأقسام
                                 إستخدام النسب المالية في التنبؤ بإستمرار أو إلغاء الأقسام
                                 إستخدام النسب المالية فى التنبؤ بالفشل المالي للشركات (نموذج ألتمان - نموذج كمبورت
          
               • التحليل المالي التطبيقي على عدد من القطاعات المختلفة في الاقتصاد (القطاع النفطي والقطاع الصناعي والتجاري)
               • حالة واقعية متكاملة للتحليل المالي على إحدى الشركات النفطية
                                 تهيئة القوائم المالية
                                 التحليل الافقى والراسي للقوائم المالية
                                 التحليل بالنسب والمؤشرات المالية المتنوعة
                                 قياس معدل العائد على الاستثمار
                                 قياس فترة الدافعية ودورة التشغيل
                                 تقييم الموقف العام للسيولة وتحديد حالات العسر المالي الحقيقي والفني
                                 التقرير عن الأداء المالي ونتائج التحليل المالي للمؤسسة            

               • حالة واقعية متكاملة للتحليل المالي على إحدى الشركات الصناعية والتجارية/العقارية
                                 تهيئة القوائم المالية
                                 التحليل الافقى والراسي للقوائم المالية
                                 التحليل بالنسب والمؤشرات المالية المتنوعة
                                 قياس معدل العائد على الاستثمار
                                 قياس فترة الدافعية ودورة التشغيل
                                 تقييم الموقف العام للسيولة وتحديد حالات العسر المالي الحقيقي والفني
                                 التقرير والتوصيات النهائية       

               • التحليل المالي التطبيقي على عدد من القطاعات المختلفة في الاقتصاد (قطاع الخدمات والمشروعات الصغيرة )
               • حالة واقعية متكاملة للتحليل المالي على إحدى الشركات الخدمية
               • حالة واقعية متكاملة للتحليل المالي على المشروعات الصغيرة